Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

Trong khoanh vùng phạm vi nghiên cứu và điều tra này, tác giả kỳ vọng tìm thêm bằng chứng thực nghiệm về ảnh hưởng tác động của cơ cấu tổ chức tín dụng đến rủi ro tín dụng của những ngân hàng nhà nước thương mại Nước Ta, làm cơ sở cho việc đề xuất kiến nghị hàm ý quản trị tương thích, góp thêm phần hạn chế rủi ro tín dụng cho những ngân hàng nhà nước thương mại Nước Ta .

Ngân hàng thương mại là một định chế tài chính trung gian có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế. Tín dụng là hoạt động chủ lực của ngân hàng thương mại, gắn với quá trình chu chuyển vốn của nền kinh tế, tuy nhiên, hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn khả năng phát sinh rủi ro làm ảnh hưởng đến thu nhập và nguồn vốn của ngân hàng thương mại. Quản trị rủi ro, đặc biệt là quản trị rủi ro tín dụng là rất cần thiết đối với ngân hàng, các ngân hàng thương mại rất chú trọng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm hạn chế sự ảnh hưởng của các yếu tố tác động làm gia tăng mức độ rủi ro tín dụng cho ngân hàng.

Yếu tố tác động ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng đã được khá nhiều nhà nghiên cứu và điều tra trong và ngoài nước triển khai. Trong điều tra và nghiên cứu này, tác giả kỳ vọng tìm thêm bằng chứng thực nghiệm về ảnh hưởng tác động của cơ cấu tổ chức tín dụng đến rủi ro tín dụng của những ngân hàng nhà nước thương mại Nước Ta, làm cơ sở cho việc đề xuất kiến nghị hàm ý quản trị tương thích để góp thêm phần hạn chế rủi ro tín dụng cho những ngân hàng nhà nước thương mại Nước Ta .
Mô hình hồi quy bội được yêu cầu và vận dụng trên tài liệu bảng tích lũy từ nhiều ngân hàng nhà nước và được kiểm định bằng nhiều chiêu thức khác nhau : Bình phương nhỏ nhất ( OLS ), ô hình tác động ảnh hưởng cố định và thắt chặt ( FEM ) và quy mô ảnh hưởng tác động ngẫu nhiên ( REM ), bình phương nhỏ nhất tổng quát ( GLS ), GMM, để khắc phục hiện hiện tượng kỳ lạ phương sai biến hóa, tượng tự quan và nội sinh để bảo vệ hiệu quả ước đạt thu được có độ an toàn và đáng tin cậy và hiệu suất cao .
Nghiên cứu được triển khai trên tài liệu bảng tích lũy từ 25 ngân hàng nhà nước thương mại trong quá trình 2009 – 2019 và tài liệu kinh tế tài chính vĩ mô đã được công bố. Kết quả điều tra và nghiên cứu cho thấy, cơ cấu tổ chức tín dụng có ảnh hưởng tác động đến rủi ro tín dụng của ngân hàng nhà nước thương mại Nước Ta cùng với 1 số ít yêu tố khác trong những năm qua .

Rủi ro tín dụng và cơ cấu tín dụng

Theo Fitch ( 2006 ), rủi ro tín dụng là loại rủi ro xảy ra khi người đi vay không thanh toán giao dịch nợ theo thỏa thuận hợp tác trong hợp đồng, dẫn đến sai hẹn trong nghĩa vụ và trách nhiệm trả nợ ; là loại rủi ro hầu hết phát sinh trong hoạt động giải trí kinh doanh thương mại của ngân hàng nhà nước. Ủy Ban Basel định nghĩa, rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh do người đi vay hoặc đối tác chiến lược của ngân hàng không triển khai được nghĩa vụ và trách nhiệm theo những pháp luật đã thỏa thuận hợp tác .
Theo Luật Các tổ chức triển khai tín dụng của Nước Ta, rủi ro tín dụng trong hoạt động giải trí ngân hàng nhà nước là tổn thất có năng lực xảy ra so với những khoản nợ của tổ chức triển khai tín dụng, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế do người mua không triển khai hoặc không có năng lực thực thi một phần hoặc hàng loạt nghĩa vụ và trách nhiệm của mình theo cam kết. Tóm lại, rủi ro tín dụng phát sinh trong quy trình cấp tín dụng của những tổ chức triển khai tín dụng, đơn cử là người mua không triển khai hoặc không có năng lực thực thi nghĩa vụ và trách nhiệm nợ theo đúng cam kết dẫn đến những tổn thất về gia tài cho những tổ chức triển khai tín dụng .
Hậu quả rủi ro tín dụng gây ra cho ngân hàng nhà nước thương mại, người mua và nền kinh tế tài chính đơn cử gồm : rủi ro tín dụng làm giảm nguồn thu lãi của ngân hàng nhà nước, ảnh hưởng tác động đến năng lực giao dịch thanh toán. Khi rủi ro tín dụng phát sinh làm cho những ngân hàng nhà nước thương mại phải tốn thêm nhiều ngân sách tương quan đến việc giải quyết và xử lý rủi ro, ảnh hưởng tác động đến doanh thu của ngân hàng nhà nước thương mại và hoàn toàn có thể dẫn đến năng lực mất vốn cho ngân hàng nhà nước. Khi rủi ro tín dụng ở mức nghiêm trọng hoàn toàn có thể làm cho ngân hàng nhà nước rơi vào thực trạng khánh kiệt về kinh tế tài chính và dẫn đến phá sản .

Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng sẽ làm tác động ảnh hưởng mối quan hệ của ngân hàng nhà nước và những người mua, gây tâm ý lo lắng của ngân hàng nhà nước khi cho vay so với người mua, dẫn đến năng lực tiếp cận vốn vay của người mua khó khăn vất vả hơn. Mặc khác, rủi ro tín dụng ảnh hưởng tác động đến nguồn vốn cấp tín dụng của những ngân hàng nhà nước, hoàn toàn có thể dẫn đến khủng hoảng cục bộ mạng lưới hệ thống ngân hàng nhà nước, từ đó làm tác động ảnh hưởng quy trình chu chuyển vốn của nên kinh tế tài chính ; đồng thời, tác động ảnh hưởng đến hàng loạt hoạt động giải trí của nền kinh tế tài chính .
Nhìn chung, những điều tra và nghiên cứu trước đây chỉ dừng lại ở việc tìm ra những yếu tố ảnh hưởng tác động, chưa chú trọng nghiên cứu và điều tra sự ảnh hưởng tác động của cơ cấu tổ chức tín dụng đến rủi ro tín dụng. rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều yếu tố, gồm có những yếu tố nội tại của ngân hàng nhà nước và những yếu tố thuộc về thiên nhiên và môi trường kinh tế tài chính. Cơ cấu tín dụng phản ánh sự tổng hợp trong hạng mục tín dụng theo những tiêu chuẩn khác nhau như thời hạn, đối tượng người tiêu dùng, ngành nghề, loại tiền trong hoạt động giải trí tín dụng của ngân hàng nhà nước .
Cơ cấu thường được biểu lộ bằng tỷ trọng của những hình thức tín dụng trong hạng mục tín dụng của ngân hàng nhà nước. Trong toàn cảnh lúc bấy giờ, những ngân hàng nhà nước thương mại Nước Ta đang dần triển khai lộ trình quản trị rủi ro theo những nguyên tắc, chuẩn mực của Hiệp ước Basel, trong đó quản trị rủi ro hạng mục tín dụng mở màn được những ngân hàng nhà nước thương mại chú trọng .

Mô hình và dữ liệu nghiên cứu

Mô hình nghiên cứu

Nghiên cứu vận dụng quy mô hồi quy đa biến trên tài liệu bảng tích lũy từ nhiều ngân hàng nhà nước và được kiểm định bằng nhiều giải pháp khác nhau như : OLS, FEM, REM, GLS, GMM. Tuy nhiên, điều tra và nghiên cứu riêng sự tác động ảnh hưởng của cơ cấu tổ chức tín dụng đến rủi ro tín dụng còn hạn chế, dựa trên quy mô điều tra và nghiên cứu của Abhiman Das và Saibal Ghosh ( 2007 ) cùng với những điều tra và nghiên cứu trước có tương quan đến những yếu tố ảnh hưởng tác động đến rủi ro tín dụng của ngân hàng nhà nước thương mại. Đặc biệt, trong điều tra và nghiên cứu này chú trọng đến chiêu thức ước đạt GMM để khắc phục hiện tượng kỳ lạ nội sinh. Mô hình điều tra và nghiên cứu gồm có những biến đơn cử sau :

NPLit = β0 + β1 SCRit + β2 ECRit + β3 SIZEit + β4 ETAit+ β5CRGit+ β6GDPit + β6INFit  + UEPit + εit

– Biến phụ thuộc vào :
Là biến đại diện thay mặt cho rủi ro tín dụng. rủi ro tín dụng được thống kê giám sát bằng nhiều chỉ tiêu khác nhau, tuy nhiên chỉ tiêu phổ cập mà những điều tra và nghiên cứu thường chọn làm biến đại diện thay mặt cho rủi ro tín dụng là tỷ suất nợ xấu, đây cũng là chỉ tiêu mà cơ quan quản trị sử dụng để trấn áp so với hoạt động giải trí tín dụng của ngân hàng nhà nước. Trong điều tra và nghiên cứu này, tác giả chọn tỷ suất nợ xấu ( NPL ) làm biến nhờ vào trong quy mô điều tra và nghiên cứu .

– Biến độc lập :
+ Biến điều tra và nghiên cứu : Biến nghiên cứu và điều tra chính trong quy mô là những biến đại diện thay mặt cho cơ cấu tổ chức tín dụng. Trong nghiên cứu và điều tra này, tác giả chọn cơ cấu tổ chức tín dụng theo thời hạn ( SCR ) và cơ cấu tổ chức tín dụng theo người mua ( ECR ) làm biến nghiên cứu và điều tra .
+ Biến trấn áp : Ngoài yếu tố cơ cấu tổ chức tín dụng, rủi ro tín dụng còn chịu sự tác động ảnh hưởng của những yếu tố khác, nên biến trấn áp được yêu cầu trong quy mô, gồm có : Quy mô ngân hàng nhà nước ( SIZE ) ; Quy mô vốn chủ sở hữu ( ETA ) ; Tăng trưởng tín dụng ( CRG ) ; Tăng trưởng kinh tế tài chính ( GDP ) ; Lạm phát ( INF ) ; Thất nghiệp ( UEP ) .

Dữ liệu nghiên cứu

Nghiên cứu được thực thi trên tài liệu bảng, gồm có tài liệu của 25 ngân hàng nhà nước thương mại Nước Ta, tích lũy trong khoảng chừng thời hạn từ 2009 – 2019, tài liệu được tổng hợp từ báo cáo giải trình kinh tế tài chính, báo cáo giải trình thương niên của những ngân hàng nhà nước thương mại, từ nguồn tài liệu của Bankscope, Orbid và Vietdata. Dữ liệu kinh tế tài chính vĩ mô được tích lũy từ tác dụng thống kê .
Dữ liệu kinh tế tài chính vĩ mô được tích lũy từ những thống kê báo cáo giải trình kinh tế tài chính tổng hợp trên website của Ngân hàng Phát triển châu Á và Ngân hàng Thế giới, Quỹ tiền tệ quốc tế. Dữ liệu tích lũy được nhóm tác giả kiểm tra trước khi nghiên cứu và phân tích nhằm mục đích bảo vệ tính chuẩn xác về mặt giá trị, tính tương thích với quy mô và giải pháp điều tra và nghiên cứu .
Mẫu tài liệu gồm có 275 quan sát đều cho những biến cho thấy, tài liệu đủ lớn, cân đối và trọn vẹn hợp lệ để thực thi nghiên cứu và phân tích hồi quy. Để bảo vệ độ đáng tin cậy của hiệu quả nghiên cứu và phân tích hồi quy, điều tra và nghiên cứu triển khai kiểm tra hiện tượng kỳ lạ đa cộng tuyến giữa những biến trong quy mô .
Hệ số đối sánh tương quan cặp giữa những biến độc lập có giá trị từ 0,0083 đến 0,3395 và nhỏ hơn 0,8. Kết quả cho thấy, hiện tượng kỳ lạ đa cộng tuyến trong quy mô là không nghiêm trọng, đồng thời thông số nhân tử phóng đại phương sai ( VIF ) không vượt quá mức được cho phép, nên những biến đưa vào quy mô là trọn vẹn tương thích .

Kết quả nghiên cứu

Kết quả nghiên cứu và phân tích hồi quy theo 3 giải pháp : Hồi quy với tài liệu bảng ( POLS ), Mô hình tác động ảnh hưởng cố định và thắt chặt ( FEM ) ; Mô hình tác động ảnh hưởng ngẫu nhiên ( REM ) và sau đó thực thi những kiểm định F-test, Hausman Test, Breush Pagan Test để lựa chọn giải pháp hồi quy tương thích với mẫu tài liệu nghiên cứu và điều tra .
Với tác dụng của 3 kiểm định ( F – test ; Hausman test ; Breush Pagan test ) cho thấy, FEM là giải pháp hồi quy tương thích với mẫu tài liệu nghiên cứu và điều tra. Kết quả điều tra và nghiên cứu có 7 biến, có ý nghĩa thống kê ở mức 1 %, 5 %, 10 %, trong đó cả hai biến nghiên cứu và điều tra đều có ý nghĩa thống kê .
Để bảo vệ độ đáng tin cậy của thông số hồi quy ước lượng theo quy mô FEM, điều tra và nghiên cứu liên tục thực thi kiểm định hiện tượng kỳ lạ phương sai đổi khác của quy mô .

Modified Wald test for groupwise heteroskedasticity in fixed effect regression model

H0 : sigma ( i ) ^ 2 = sigma ^ 2 for all i
chi2 ( 25 ) = 921.42
Prob > chi2 = 0.0000
Kết quả kiểm định phương sai đổi khác với giá trị ( Prob = 0,000 < 0,05 ) cho thấy, có sống sót hiện tượng kỳ lạ phương sai đổi khác .

Bên cạnh kiểm định hiện tượng phương sai thay đổi, nhóm tác giả cũng tiến hành thực hiện kiểm định tự tương quan.

Wooldridge test for autocorrelation in panel data

H0 : no first-order autocorrelation
F ( 1, 24 ) = 16.743
Prob > F = 0.0004
Kết quả kiểm định trên cho thấy, có sống sót hiện tượng kỳ lạ tự đối sánh tương quan trong quy mô điều tra và nghiên cứu. Mô hình sống sót đồng thời hiện tượng kỳ lạ phương sai đổi khác và tự đối sánh tương quan, làm tác động ảnh hưởng đến tính vững và tính hiệu suất cao của hiệu quả nghiên cứu và điều tra. Để khắc phục hiện tượng kỳ lạ này, nghiên cứu và điều tra liên tục hồi quy tài liệu bằng giải pháp GLS như sau :
Một số nghiên cứu và điều tra cho thấy, tình hình nợ xấu của năm trước hoàn toàn có thể tác động ảnh hưởng đến nợ xấu của năm sau và điều tra và nghiên cứu cũng chưa đưa vào quy mô hết những yếu tố ảnh hưởng tác động đến rủi ro tín dụng, nên năng lực sống sót hiện tượng kỳ lạ nội sinh trong quy mô là hoàn toàn có thể. Để khắc phục hiện tượng kỳ lạ nội sinh, điều tra và nghiên cứu liên tục thực thi hồi quy bằng chiêu thức GMM .

Kết quả điều tra và nghiên cứu như sau :

NPLit = 0,622572 + 0,251173 L.NPL + 2,315307 SCRit  – 1,14761 ECRit + 0,250304 SIZEit + 0,072345 ETAit – 0,26739 GDPit – 0,9801 UEPit + εit

– Kết quả nghiên cứu và phân tích cho thấy ( SCR ) và ( ECR ) là 2 yếu tố có ảnh hưởng tác động mạnh đến rủi ro tín dụng ( tỷ suất nợ xấu – NPL ) tại những ngân hàng nhà nước thương mại trong thời hạn qua, hay nói cách khác hạng mục tín dụng có tác động ảnh hưởng mạnh đến rủi ro tín dụng của ngân hàng nhà nước thương mại, một hạng mục tín dụng tối ưu sẽ tối thiểu hóa rủi ro tín dụng cho ngân hàng nhà nước thương mại .
– Cơ cấu tín dụng theo thời hạn ( SCR ) có ý nghĩa thống kê ở mức ý nghĩa ( α = 1 % ) và có ảnh hưởng tác động cùng chiều đến rủi ro tín dụng ( NPL ). Khi SCR tăng sẽ làm cho NPL tăng lên, hay nói cách khác là tín dụng thời gian ngắn có mức rủi ro cao hơn so với tín dụng trung dài hạn. Khi ( SCR ) tăng đồng nghĩa tương quan với cơ cấu tổ chức tín dụng tập trung chuyên sâu vào tín dụng thời gian ngắn làm cho rủi ro hạng mục tín dụng sẽ tăng .

– Cơ cấu tín dụng theo người mua ( ECR ) có ý nghĩa thống kê ở mức ý nghĩa ( α = 1 % ) và có tác động ảnh hưởng ngược chiều đến rủi ro tín dụng ( NPL ). Khi ( ECR ) tăng sẽ làm cho NPL giảm, hay nói cách khác là tín dụng doanh nghiệp có mức rủi ro thấp hơn so với tín dụng người mua cá thể. Khi ECR tăng đồng nghĩa tương quan với cơ cấu tổ chức tín dụng tập trung chuyên sâu vào người mua doanh nghiệp, làm cho rủi ro hạng mục tín dụng sẽ giảm .
– Ngoài ra, hiệu quả nghiên cứu và điều tra cho thấy, L.NPL, SIZE, ETA, GDP có ý nghĩa thống kê ở mức ý nghĩa ( α = 1 % ) và CRG, INF không có ý nghĩa thống kê .
– Trong những yếu tố đưa vào nghiên cứu và phân tích thì ( CRG ) là yếu tố không có ý nghĩa thống kê ( α = 0,147 ), tác dụng này cũng có cơ sở. Trong chủ trương tín dụng, những ngân hàng nhà nước thương mại đã xác lập số lượng giới hạn tăng trưởng tín dụng và số lượng giới hạn này sẽ được trấn áp, điểu chỉnh và thời gian cuối niên độ. Sự can thiệp vào số lượng giới hạn tín dụng đã làm hạn chế cho ảnh hưởng tác động của tăng trưởng tín dụng đến rủi ro tín dụng .

Hàm ý quản trị góp phần hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

– Các ngân hàng nhà nước thương mại cần có sự biến hóa trong xu thế kế hoạch quản trị rủi ro tín dụng, chú trọng đến quản trị rủi ro hạng mục tín dụng. Tuy nhiên, khi hướng đến quản trị rủi ro hạng mục tín dụng, lúc bấy giờ những ngân hàng nhà nước thương mại sẽ gặp những khó khăn vất vả trong giám sát Tỷ Lệ vỡ nợ của người mua ( PD ) và thiết kế xây dựng ma trận chuyển hạn của người mua để xác lập tổn thất vỡ nợ ( LGD ). Để khắc phục những khó khăn vất vả khi tiến hành quản trị hạng mục tín dụng, ngân hàng nhà nước thương mại Nước Ta cần phải có bước sẵn sàng chuẩn bị :
+ Cơ sở tài liệu đủ lớn và đủ dài, được update liên tục và việc quản trị thông tin khoản tín dụng phải chuyên nghiệp .
+ Hiện đại và chuẩn hóa mạng lưới hệ thống công nghệ tiên tiến ngân hàng nhà nước lõi ( core banking system ) nhằm mục đích bảo vệ tính không đồng nhất, đúng mực của thông tin và tài liệu thống kê khi báo cáo giải trình, khi sử dụng nghiên cứu và phân tích .
+ Nâng cao chất lượng nguồn lực cho quản trị rủi ro tại ngân hàng nhà nước thương mại, đặc biệt quan trọng là quản trị rủi ro tín dụng theo Basel. Hiện tại nguồn nhân lực phân phối được nhu yếu thực thi quản trị rủi ro theo Basel II tại những ngân hàng nhà nước thương mại đang rất hạn chế nhờ vào rất lớn vào những chuyên viên tư vấn, chuyên viên tiến hành quản trị rủi ro của những tổ chức triển khai quốc tế. Trong tương lai, những ngân hàng nhà nước thương mại phải có chủ trương phát đội ngũ cán bộ giỏi cho quản trị rủi ro để tiếp đón chuyển giao những tác dụng đạt được từ những dự án Bất Động Sản do chuyên viên quốc tế tương hỗ triển khai .

– Chính sách tín dụng của ngân hàng nhà nước thương mại cần hướng đến việc nghiên cứu và phân tích, lựa chọn và thiết lập một hạng mục tín dụng tương thích nhằm mục đích bảo vệ rủi ro tín dụng ở mức thấp. Với hiệu quả nghiên cứu và điều tra cho thấy Danh mục tín dụng của ngân hàng nhà nước thương mại nên điểu chỉnh theo hướng giảm tín dụng thời gian ngắn và ngày càng tăng tín dụng trung dài hạn ( giảm SCR ), ngày càng tăng tín dụng doanh nghiệp và giảm tín dụng cá thể trong hạng mục tín dụng ( tăng ECR ) .
– Chính sách tín dụng của ngân hàng nhà nước thương mại cần chú trọng hơn nữa việc nghiên cứu và phân tích, lựa chọn và thiết lập một hạng mục tín dụng hài hòa và hợp lý nhằm mục đích bảo vệ rủi ro tín dụng ở mức thấp. ngân hàng nhà nước thương mại quản trị hạng mục tín dụng theo hướng giảm tín dụng thời gian ngắn và ngày càng tăng tín dụng trung dài hạn trong hạng mục, ngày càng tăng tín dụng doanh nghiệp và giảm tín dụng cá thể trong hạng mục tín dụng .
– Ngân hàng thương mại liên tục tiến hành thực thi tiến trình quản trị rủi ro theo Basel II trên cơ sở tuân thủ những chuẩn mực, thông lệ quốc tế trong quản trị rủi ro và chú trọng hơn nữa đến quản trị rủi ro hạng mục tín dụng .
– Tiếp tục hiện đại hóa mạng lưới hệ thống công nghệ tiên tiến, tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào việc quản trị, nghiên cứu và phân tích và phòng ngừa rủi ro trong toàn cảnh cạnh tranh đối đầu và kinh tế tài chính có nhiều dịch chuyển, lạm phát kinh tế và thất nghiệp ngày càng tăng .

– Định hướng đúng đắn về trấn áp chất lượng tín dụng, kiểm soát và điều chỉnh hạng mục tín dụng theo mức rủi ro thấp, nhằm mục đích không thay đổi thu nhập lãi và duy trì tỷ suất sinh lời cao cho những ngân hàng nhà nước thương mại .
– Cần có khung pháp lý cho việc quản trị rủi ro hạng mục. Việc hình thành khung pháp lý cho việc quản trị rủi ro hạng mục tại những ngân hàng nhà nước là rất là thiết yếu. Các ngân hàng nhà nước thương mại luôn theo đuổi tiềm năng doanh thu nên thường có khuynh hướng đồng ý rủi ro cao để tìm kiếm doanh thu. Một số lao lý về tỷ suất cho vay, số lượng giới hạn cho vay trong một số ít ngành nghề nghành nghề dịch vụ nhất định để trấn áp việc cho vay của những ngân hàng nhà nước, bảo vệ hài hòa giữa rủi ro và doanh thu được phát hành nhưng vẫn còn chung chung và chưa rất đầy đủ. Trong thời hạn tới, để khuynh hướng cho những ngân hàng nhà nước đa dạng hóa mẫu sản phẩm kinh doanh thương mại và trấn áp rủi ro hạng mục, cần phải có những pháp luật đơn cử, ngặt nghèo hơn .

Tài liệu tham khảo:

1. Abhiman Das and Saibal Ghosh, ( 2007 ), “ Determinants of Credit Risk in Indian State-owned Banks : An Empirical Investigation ”, MPRA Paper ;
2. Asghar Ali, Kevin Daly, ( 2010 ), “ Macroeconomic determinants of credit risk : Recent evidence from a cross country study ”, International Review of Financial Analysis 19 ( 2010 ) 165 – 171 ;
3. Eftychia Nikolaidou và Sofoklis D. Vogiazas, ( năm trước ), “ Credit Risk Determinants for the Bulgarian Banking System ”, International Atlantic Economic Society ;
4. Nabila Zribi1 và Younes Boujelbène, ( 2011 ), “ The factors influencing ngân hàng credit risk : The case of Tunisia ”, Journal of Accounting and Taxation Vol. 3 ( 4 ), pp. 70-78 ;
5. Vítor Castro, ( 2013 ), “ Macroeconomic determinants of the credit risk in the banking system : The case of the GIPSI ”, Economic Modelling 31 ( 2013 ) 672 – 683 ;
6. Hasna Chaibi, Zied Ftiti, ( năm trước ), “ Credit risk determinants : Evidence from a cross-country study ”, Research in International Business and Finance 33 ( năm ngoái ) 1 – 16 ;
7. Nabila Zribi1 và Younes Boujelbène, ( 2011 ), “ The factors influencing ngân hàng credit risk : The case of Tunisia ”, Journal of Accounting and Taxation Vol. 3 ( 4 ), pp. 70-78 ;

8. Norlida Abdul Manab, Ng Yen Theng, Rohani Md-Rus, (2015), “The Determinants of Credit Risk in Malaysia”, Procedia – Social and Behavioral Sciences 172 ( 2015 ) 301 – 308;

9. Vítor Castro, ( 2013 ), “ Macroeconomic determinants of the credit risk in the banking system : The case of the GIPSI ”, Economic Modelling 31 ( 2013 ) 672 – 683 ;
10. Eftychia Nikolaidou và Sofoklis D. Vogiazas, ( năm trước ), “ Credit Risk Determinants for the Bulgarian Banking System ”, International Atlantic Economic Society ;
11. Gabriel Jimenez, Jesus Saurina ( 2003 ), Collateral, type of lender and relationship banking as determinants of credit risk, Journal of Banking và Finance, 28, 2191 – 2212 .

Source: https://thoitrangredep.vn
Category: Kiến Thức